Директор ООО «Амкойл» получил в свое распоряжение фиктивные договоры на поставку нефтепродуктов с несколькими организациями и подложные счета-фактуры за якобы поставленные нефтепродукты.. При этом он включил документы в регистры бухгалтерского учета, уменьшил без оснований размер налога ООО на добавленную стоимость и представил получившиеся суммы НДС как законные налоговые вычеты общества. Фактически был создан формальный документооборот с использованием юридического статуса и реквизитов четырех компаний.
Так злоумышленник действовал в 2011 и 2012 году, сдавая фиктивную отчетность в налоговую, чем бюджету РФ причинил ущерб в размере 137 млн рублей: именно столько не было доплачено по факту.
За уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость в особо крупном размере путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений в отношении директора «Амкойла» возбудили уголовное дело.
Первомайский районный суд признал подсудимого виновным, назначив ему наказание в виде 4 лет лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.
Осужденный и его защитники пытались обжаловать приговор, но Мурманский областной суд признал его законным и оставил апелляцию без удовлетворения, а приговор без изменения.